La Justicia rechazó un pedido de la cúpula de la AFA para separar una nueva investigación por presunta utilización de facturación apócrifa y contrataciones irregulares de proveedores de la causa principal por retención indebida de aportes previsionales.
La decisión mantiene bajo un mismo expediente la situación judicial de Claudio "Chiqui" Tapia, Pablo Toviggino, Cristian Malaspina y otros dirigentes ya procesados.
El fallo quedó a cargo del juez federal en lo penal económico Diego Amarante, quien desestimó los planteos de las defensas que buscaban que la denuncia impulsada por la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) se investigara por separado y mediante un nuevo sorteo de juzgado.
La resolución representa un nuevo revés para la conducción de la Asociación del Fútbol Argentino, que enfrenta una causa por el presunto incumplimiento en el depósito de retenciones por unos $19.000 millones.
La Justicia mantuvo unificada la investigación contra la AFA
La defensa de Malaspina impulsó el planteo de nulidad y recibió el respaldo de Tapia y Toviggino. Los acusados sostuvieron que la nueva denuncia incorporó hechos, tributos y figuras penales diferentes a las investigadas originalmente, por lo que consideraron que debía abrirse una causa independiente.
Los abogados argumentaron además que mantener el expediente en manos del mismo magistrado podía afectar la garantía del juez natural y el derecho de defensa.
Sin embargo, Amarante concluyó que existen elementos suficientes para investigar ambos hechos dentro de una misma causa debido a que involucran a la misma entidad y a los mismos responsables.
"No puede afirmarse que el desglose y remisión a sorteo constituyera la única respuesta procesal posible", sostuvo el magistrado, quien además destacó razones de celeridad y economía procesal.
ARCA denunció facturación apócrifa y posibles delitos fiscales
La ampliación de la denuncia presentada por ARCA incorporó sospechas de evasión agravada mediante la utilización de facturación presuntamente falsa para el Impuesto a las Salidas No Documentadas durante los ejercicios fiscales 2024 y 2025.
El monto investigado alcanza los $289,3 millones, aunque la determinación fiscal elevó la base imponible observada a más de $916 millones, con un ajuste estimado en favor del Estado superior a los $320 millones, sin contar intereses ni multas.
Además, la fiscalía comenzó a analizar la posible existencia de una asociación ilícita fiscal, una figura que podría agravar la situación procesal de los involucrados.
Los proveedores bajo la lupa
El fiscal Claudio Navas Rial solicitó diversas medidas de prueba tras detectar irregularidades en operaciones realizadas con 24 proveedores.
Entre los casos observados figura Central Hotel S.R.L., una firma inscripta en actividades hoteleras que habría facturado cerca de $9,6 millones por obras realizadas en el predio de Ezeiza.
También aparecen Capadoccia S.R.L., que habría emitido comprobantes por más de $56 millones sin justificar capacidad operativa, y Prussian Blue S.R.L., vinculada a servicios digitales, pese a que sus integrantes no acreditarían conocimientos técnicos en esa actividad.
Tapia viajó al Mundial con autorización judicial
Mientras la investigación avanza, Tapia llegó en las últimas horas a Kansas, Estados Unidos, para acompañar a la selección argentina en la previa del Mundial.
Aunque el presidente de la AFA tiene restricciones para salir del país por su situación judicial, la Justicia le otorgó una autorización específica para realizar el viaje.
En paralelo, la resolución de Amarante probablemente será apelada ante la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico, que además debe resolver los recursos contra los procesamientos dictados en la causa principal.
