Con el inicio de abril, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), ex AFIP, definió los nuevos límites para las transferencias entre cuentas bancarias y billeteras virtuales. Se trata de topes clave que determinan cuándo las entidades financieras deben informar movimientos y cuándo el organismo puede requerir explicaciones sobre el origen del dinero.
Estas actualizaciones son relevantes tanto para usuarios particulares como para empresas, ya que exceder los montos establecidos no implica una sanción automática, pero sí puede derivar en controles más exhaustivos.
Cómo funcionan los controles de ARCA
ARCA establece umbrales a partir de los cuales las entidades financieras -bancos y plataformas digitales- están obligadas a reportar información sobre las operaciones de sus clientes.
En este sentido, el organismo aclaró que solo deberán suministrar datos específicos aquellas personas físicas que realicen movimientos iguales o superiores a $50.000.000. A partir de ese nivel, las operaciones pasan a ser monitoreadas con mayor detalle.
Cuando se supera ese límite, se genera un reporte automático. Esto no implica necesariamente un problema, pero sí habilita a que el fisco analice la situación patrimonial del contribuyente.
Límites vigentes para transferencias y operaciones
Para abril de 2026, ARCA fijó distintos topes según el tipo de operación y el tipo de contribuyente.
En el caso de las transferencias y acreditaciones, el umbral es de $50.000.000 para personas físicas y de $30.000.000 para personas jurídicas. Estos mismos valores se aplican también a las operaciones realizadas a través de billeteras virtuales.
En cuanto a las extracciones de efectivo, el límite para que se genere un reporte es de $10.000.000, tanto para individuos como para empresas.
Respecto a los saldos bancarios al cierre del mes, el tope se mantiene en $50.000.000 para personas físicas y $30.000.000 para personas jurídicas.
Para las tenencias en sociedades de bolsa, el umbral asciende a $100.000.000 en el caso de personas físicas y a $30.000.000 para personas jurídicas.
En el caso de compras como consumidor final, se podrán realizar operaciones de hasta $10.000.000 sin que ARCA requiera información adicional.
Por su parte, los pagos también tienen un límite de $50.000.000 para personas físicas y $30.000.000 para empresas, mientras que los plazos fijos pueden alcanzar hasta $100.000.000 en personas físicas y $30.000.000 en personas jurídicas antes de activar controles.
Qué pasa si se superan los montos establecidos
Superar estos límites no implica automáticamente una infracción ni una penalidad. Sin embargo, sí genera un reporte que puede derivar en un análisis más profundo por parte de ARCA.
El organismo cruza la información bancaria con los datos fiscales del contribuyente, como ingresos declarados, actividad económica y situación patrimonial. Si todo coincide, lo más probable es que no haya consecuencias.
En cambio, cuando se detectan inconsistencias -por ejemplo, movimientos que no se condicen con los ingresos declarados-, ARCA puede solicitar documentación adicional para justificar el origen de los fondos. Esto puede incluir comprobantes de ingresos, contratos o registros contables.
Un punto clave: la importancia de justificar los fondos
Uno de los aspectos más relevantes del sistema de control es la trazabilidad del dinero. Si una persona no puede justificar el origen de los fondos que circulan por sus cuentas, el organismo puede avanzar con una investigación más profunda.
En esos casos, las medidas pueden ir desde requerimientos formales de información hasta inspecciones o fiscalizaciones más exhaustivas.
Por eso, especialistas recomiendan mantener la documentación respaldatoria de todas las operaciones importantes y asegurarse de que los movimientos bancarios estén en línea con la situación fiscal declarada.
Un esquema que busca mayor control financiero
Con estos nuevos valores, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero refuerza su esquema de monitoreo sobre las operaciones financieras en un contexto donde el uso de transferencias digitales y billeteras virtuales sigue en crecimiento.
Si bien los límites fueron actualizados para acompañar la inflación, el objetivo sigue siendo el mismo: detectar posibles irregularidades y garantizar la transparencia en el sistema financiero.
