La Justicia federal de Lomas de Zamora le atribuyó un "lugar central" a Graciela Beatriz Vallejo, madre de Ariel Vallejo, en la presunta estructura de lavado de dinero y asociación ilícita investigada en la causa Sur Finanzas.
El juez Juan Tomás Rodríguez Ponte la procesó por asociación ilícita, lavado de activos agravado y delitos tributarios. Además, dispuso un embargo de $40.000 millones sobre sus bienes.
La resolución también alcanzó a su hijo, dueño de la financiera y cercano al presidente de la AFA, Claudio "Chiqui" Tapia. Ariel Vallejo quedó procesado como presunto jefe de la organización y cumple prisión domiciliaria. Su madre, en cambio, permanece en libertad.
"La madre de quien deberá responder como jefe de la organización ocupa en ella un lugar central. Fue socia gerente del Centro de Inversiones Concordia S.R.L. y quien operaba sus cuentas y sus compras de divisas", sostuvo el magistrado en el procesamiento.
La descripción judicial contrasta con la versión que Graciela Vallejo presentó ante la Justicia. En su declaración, afirmó que su único ingreso era una jubilación cercana al millón de pesos mensuales, que vivía en una casa heredada de sus padres y que los cargos que ocupó en las empresas de su hijo tenían carácter formal.
Sin embargo, el juez consideró que las pruebas reunidas hasta el momento muestran una participación que excedería las funciones societarias. La resolución detalló operaciones bancarias, movimientos de dinero y responsabilidades en distintas compañías vinculadas con el grupo.
Las operaciones que la Justicia le atribuye
Uno de los puntos centrales de la investigación es el Centro de Inversiones Concordia S.R.L., una casa de cambio cuyas cuotas fueron adquiridas por integrantes del entorno de Vallejo en agosto de 2020. Según el expediente, Graciela Vallejo operó cuentas de esa firma, ordenó transferencias y retiró dinero en efectivo.
El magistrado indicó que la mujer recibió $488.100.000 en una cuenta personal de Concordia y que derivó casi de inmediato esos fondos a Gestiones San Miguel S.A. y a colocaciones a plazo fijo. También le atribuyó un aporte irrevocable de $336.558.137,72 que, según la resolución, no correspondía a dinero propio.
Otro eje de la causa involucra a Neblockchain S.A., posteriormente denominada Sur Finanzas PSP S.A., la billetera virtual vinculada con el grupo. Graciela Vallejo fue presidenta y oficial de cumplimiento de esa sociedad. De acuerdo con el procesamiento, una de sus cuentas recibió acreditaciones por $1,73 billones entre enero de 2024 y octubre de 2025.
"Tenía a su cargo, precisamente, los controles que se omitieron", afirmó Rodríguez Ponte. El juez agregó que, según el registro de acciones de la compañía, la mujer tenía 77.072 de las 110.103 acciones desde el 31 de agosto de 2023.
La resolución también la vinculó con la compra de una Ferrari California utilizada por su hijo. Graciela Vallejo justificó la operación mediante una carta oferta por $260 millones.
A su vez, el expediente incorporó un informe de fiscalización de ARCA del 15 de octubre de 2026. Según ese documento, las acreditaciones bancarias depuradas en las cuentas de la mujer superaron los ingresos declarados en $1.039.764.901,04 durante 2022 y en $1.232.620.925,22 durante 2023.
El organismo también detectó que la mujer no justificó un pasivo de $605 millones con el Centro de Inversiones Concordia que había incluido en su declaración jurada de 2022.
La Ferrari y los bienes bajo investigación
La Justicia también reconstruyó el recorrido de la Ferrari California. Según los mensajes incorporados al expediente, el 18 de mayo de 2025 Ariel Vallejo le escribió a su madre: "Me compré un auto", "una Ferrari", y le envió un video del vehículo.
El automóvil figuró inicialmente a nombre de un tercero. Luego pasó por la titularidad de otro de los acusados y, el 10 de julio de 2025, quedó registrado a nombre de Cluster Palace Beach S.A., una sociedad vinculada con Graciela Vallejo. El vehículo se guardaba en un edificio de Coronel Spiro 662, perteneciente a esa compañía.
En diciembre de 2025, Cluster Palace vendió la Ferrari a una jubilada que, según la investigación, no tenía inscripción tributaria ni ingresos acordes con el valor del vehículo. La operación ocurrió dos días después de que ARCA notificara a la sociedad el inicio de una fiscalización.
El procesamiento también señaló que Graciela Vallejo figura como titular de nueve inmuebles y tres vehículos de alta gama. Además, aparece como única accionista de Ars Cambios S.A.S. y titular del 90% de Cluster Palace Beach S.A.
La defensa de Graciela Vallejo
En los escritos que presentó su defensa, la mujer sostuvo que no conocía el origen de los fondos que circularon por las sociedades que integró. Afirmó que ocupó cargos formales, sin intervenir en el manejo operativo de las compañías.
También aseguró que no firmó contratos relevantes, no recibió dinero en beneficio propio ni compró bienes relacionados con esas empresas. Sus abogados argumentaron que la sola participación en una sociedad no demuestra que una persona conociera el supuesto origen ilícito de los fondos.
La mujer fue indagada en tres oportunidades y se negó a declarar y responder preguntas. Su defensa cuestionó dos aspectos de la imputación: por un lado, su presunta participación en la incorporación al circuito formal de USD 108.138.762 desde septiembre de 2020; por otro, la responsabilidad que le atribuyeron a partir de los cargos societarios que ocupó en las empresas del grupo.
El juez rechazó esa explicación y consideró que la intervención de Graciela Vallejo atravesó distintas etapas de la presunta maniobra.
"Su intervención, por otra parte, excede la de quien ocupa cargos nominales, pues se mantuvo en todos los tramos de la maniobra, desde la agencia de cambio hasta la billetera virtual, de la que fue presidenta y oficial de cumplimiento, función esta última que suponía el conocimiento de los controles que se omitieron", concluyó Rodríguez Ponte.
La estructura de Sur Finanzas y los bienes adquiridos
La investigación apunta a una presunta organización que habría utilizado maniobras de evasión tributaria, operaciones simuladas de compra y venta de dólares y movimientos de dinero a través de una billetera virtual para introducir fondos en el circuito formal.
Según la resolución, parte del dinero habría financiado la compra de propiedades y vehículos de alta gama. Entre los bienes bajo investigación figuran una casa en un country de Canning, valuada en USD 500.000; seis unidades en un edificio de Adrogué, por USD 600.000; un lote en el barrio privado Fincas de San Vicente, por USD 400.000; la sede central de Sur Finanzas en Adrogué y una flota de vehículos de alta gama, incluida la Ferrari California.
El juez procesó a los integrantes de la presunta estructura y a nueve sociedades que habrían intervenido en las operaciones. El procesamiento de Graciela Vallejo todavía no está firme y su defensa puede apelarlo ante la Cámara Federal de La Plata.
